一、目的 為加強和規(guī)范建設(shè)工程價款結(jié)算，維護(hù)公司合法權(quán)益，根據(jù)建設(shè)部《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》及公司實際情況制訂本辦法。 二、適用范圍 本制度適用于以滕州市中遠(yuǎn)建設(shè)工程公司名義承接的各類工程，竣工驗收合格以后與業(yè)主方辦理的外部工程結(jié)算，及公司與項目部之間辦理工程內(nèi)部結(jié)算。 三、責(zé)任 1、技術(shù)部：負(fù)責(zé)審查合同結(jié)算條款，審核合同的中期結(jié)算及竣工結(jié)算，支付申請等有關(guān)文件是否合規(guī)范齊全，并進(jìn)行竣工結(jié)算送審備案。 2、財務(wù)部：進(jìn)行會計核算，辦理資金支付。 3、核算部：負(fù)責(zé)已完工程量的審核，工程中間支付的掛賬。 4、項目部：辦理工程中間支付、掛賬，按合同約定組織編寫竣工結(jié)算文件，并按工程結(jié)算審定值及時辦理工程內(nèi)部結(jié)算并足額掛賬。 四、結(jié)算流程 1、合同履約完成，工程驗收合格并得到國家質(zhì)檢部門的確認(rèn)，竣工資料完整并按規(guī)定進(jìn)行移交后，項目部組織人員開始編寫工程結(jié)算報告。 2、項目部在工程竣工驗收合格之日起2個月之內(nèi)負(fù)責(zé)將完整的工程結(jié)算報告送至公司技術(shù)部審查備案。 3、技術(shù)部在接到項目部送交的完整的工程結(jié)算文件后應(yīng)于7天內(nèi)完成審查工作，審查合格的竣工結(jié)算文件，由技術(shù)部負(fù)責(zé)蓋公司技術(shù)部章，并編寫工程結(jié)算編號后送交業(yè)主方相關(guān)部門審查。 4、技術(shù)部在送交工程結(jié)算文件后，應(yīng)督促項目部相關(guān)人員與業(yè)主方審查部門進(jìn)行對接，及時辦理工程結(jié)算審計工作，每周應(yīng)至少調(diào)度一次，并將調(diào)度情況書面?zhèn)浒嘎鋵嵪嚓P(guān)情況。 5、在工程結(jié)算文件送交后半年內(nèi)沒能辦理工程結(jié)算審計報告的，技術(shù)部要及時上報公司主要領(lǐng)導(dǎo)。有特殊情況的應(yīng)書面?zhèn)浒刚f明，沒有特殊情況又沒有辦理結(jié)算審計報告的，應(yīng)由公司主要領(lǐng)導(dǎo)申請上級主管部門協(xié)調(diào)處理。 6、及時辦理已完工程結(jié)算審計報告的，項目部應(yīng)在收到工程審計報告7日內(nèi)，將工程審計報告送至技術(shù)部，技術(shù)部在接到工程審計報告3日內(nèi)應(yīng)完成工程內(nèi)部結(jié)算，并出具工程內(nèi)部結(jié)算書，結(jié)算書一式四份，項目部、財務(wù)部、技術(shù)部、核算部各保存一份備案，技術(shù)部應(yīng)將外部結(jié)算審計報告轉(zhuǎn)財務(wù)部備案。 7、辦理完內(nèi)部結(jié)算后，項目部應(yīng)于一個月之內(nèi)與核算部完善工程掛賬手續(xù)，轉(zhuǎn)財務(wù)部備案。沒有在規(guī)定期限內(nèi)足額掛賬者，財務(wù)部將不予辦理資金支付。 五、附則 1、本制度于2011年10月1日起正式頒布實行。 2、本制度自頒布之日起正式生效，此前頒布相應(yīng)的制度同時廢止，其他相關(guān)制度與本制度內(nèi)容相抵觸的，以本制度為準(zhǔn)。 3、本制度解釋權(quán)屬于公司財務(wù)部。 |
